Аналіз сучасного стану, фактори виникнення проблемних кредитів банків та напрями вдосконалення їх управління

Abstract

Стаття присвячена аналізу сучасного стану проблемних кредитів банку та факторам їх виникнення у сучасних умовах. У статті систематизовано підходи авторів до виділення та класифікації факторів виникнення проблемних кредитів. Здійснено аналіз динаміки кредитних операцій та частки непрацюючих кредитів у 2018—2022 роках в банківській системі України та визначено, що частка проблемних кредитів у портфелях банків України протягом останніх років має тенденцію до скорочення. Основними напрямами вдосконалення управління проблемними кредитами банків в Україні визначено заходи, що здійснюються в межах державної політики, використання зарубіжного досвіду щодо управління проблемними кредитами, як з боку держави, так і з боку банків та розробка та впровадження банками інноваційних підходів при кредитуванні клієнтів та управлінні проблемними кредитами. The article is devoted to the analysis of the current state of problem loans and the reasons for their occurrence in banks in modern conditions. The emergence of bad debts is due, firstly, to the negative impact of the economic crisis, and secondly, the lack of willingness of borrowers to make payments and errors in the credit policy of banks. A detailed study of the causes of problem loans makes it possible to reduce the negative impact of both external and internal factors. The management of non-performing loans is one of the most urgent issues of the banking system during the years of Ukraine's independence. This issue has become especially relevant in recent years, because of the crisis in the economic and financial systems. The authors' approaches to the selection and classification of factors for the occurrence of problem loans have been analyzed and it has been determined that it is appropriate to divide the factors into internal and external in terms of the bank's ability to influence or limit the influence of the factor. The article systematizes the authors' approaches to the identification and classification of factors of non-performing loans. The article analyses the dynamics of credit operations and the share of non-performing loans in the banking system of Ukraine in 2018—2022 and determines that the share of non-performing loans in the portfolios of Ukrainian banks has been tending to decrease in recent years. The main directions for improving the management of non-performing loans of banks in Ukraine are the measures implemented within the framework of the State policy, the use of foreign experience in managing non-performing loans, both by the State and banks, and the development and implementation of innovative approaches by banks in lending to customers and managing non-performing loans. Changes in external factors should be used to forecast problem loans and identify tools for preventive management. There are identified key trends and the reasons of the problem credits occurrence in the article. Particular attention is focused on the analysis of foreign experience in banks problem credits managing. The improvement of the problem credits managing and its priority steps are offered for Ukrainian banks.