Оцінка впливу внутрішнього та зовнішнього середовищ на управління ризиками в комерційних банках

Abstract

В статті розглянуто оцінку впливу факторів внутрішнього та зовнішнього середовищ (в тому числі цифрової економіки) на управління ризиками в комерційних банках. Щодо переліку показників, які описують вплив середовища, серед науковців немає сформованого єдиного підходу. Проаналізовано підходи до оцінки факторів, які безпосередньо впливають на побудову стратегії управління ризиками, успішність якої, в свою чергу, забезпечують стабільність, розвиток та зростання банку. В якості факторів, які описують внутрішнє середовище були відібрані: фактори, які впливають на вартість кредитів та депозитів; фактори, які впливають на стабільність виконання зобов'язань; фактори, які описують якість активів; та показник галузевої концентрації кредитного портфелю. В якості факторів, які описують вплив зовнішнього середовища відібрані фактори: обсяг ВВП, облікова ставка НБУ, грошова база, індекс споживчих цін та цін виробників, рівень безробіття, реальний наявний дохід населення, можливість доступу банку до фінансових ресурсів, офіційний курс гривні до іноземних валют, рівень цифровізації економіки. Примітно те, що такий фактор впливу зовнішнього середовища, як рівень цифровізації економіки чи вплив цифрової економіки врахований вперше. Тому що існує складність в визначені показників, які описують вплив цього фактору, та недостатність статистичних даних. Для опису впливу цифрової економіки, в досліджені розглянуті такі фактори, як: частка витрат на виконання наукових досліджень і розробок у ВВП, частка реалізованої інноваційної продукції в обсязі промислової, рівень охоплення населення Інтернет-послугами, питома вага дослідників віком до 40 років у загальній кількості дослідників, коефіцієнт віддачі основних засобів, індекс продуктивності праці. Сформована система інформаційного забезпечення для оцінки обгрунтованих показників, що характеризують стан внутрішнього та зовнішнього середовищ банку. Залежності змінних в моделі описано за допомогою багатофакторного кореляційно-регресійного аналізу. Модель прогнозує вплив факторів зовнішнього та внутрішнього середовищ (в том числі вплив цифрової економіки) на прибуток та може використовуватися для управління ризиками в комерційних банках для побудови стратегії управління. Оцінена прийнятність моделі загалом: рівень значущості менше 0.05, тому модель прийнятна та буде працювати краще ніж, наприклад, прогноз за середніми значеннями. The article considers the assessment of the influence of factors of the internal and external environment (including the digital economy) on risk management in commercial banks. Approaches to the assessment of factors that directly influence the construction of a risk management strategy, the success of which in turn ensures the stability, development and growth of the bank, are analyzed. Regarding the list of indicators that describe the influence of the environment, there is no unified approach among scientists. The factors that describe the internal environment were selected as: factors that affect the cost of loans and deposits; factors affecting the stability of the fulfillment of obligations; factors that describe asset quality; and an indicator of industry concentration of the loan portfolio. To describe the factors that describe the influence of the external environment, the following factors were selected: the volume of GDP, the NBU discount rate, the monetary base, the index of consumer prices and producer prices, the unemployment rate, the real disposable income of the population, the possibility of bank access to financial resources, the official exchange rate of the hryvnia against foreign currencies, the level of digitization of the economy. It is noteworthy that such a factor of the influence of the external environment as the level of digitization of the economy or the impact of the digital economy is taken into account for the first time. Because there is a difficulty in determining the indicators that describe the impact of this factor, and a lack of statistical data. To describe the impact of the digital economy, the following factors were considered in the study: the share of research and development costs in GDP, the share of realized innovative products in the industrial volume, the level of coverage of the population by Internet services, the specific weight of researchers under the age of 40 in the total number researchers, rate of return on fixed assets, labor productivity index. An information support system has been formed to assess the justified indicators characterizing the state of the bank's internal and external environment. Dependencies of variables in the model are described using multivariate correlation-regression analysis. The model predicts the impact of external and internal environmental factors (including the impact of the digital economy) on profit and can be used for risk management in commercial banks to build a management strategy. Estimated acceptability of the model as a whole: the level of significance is less than 0.05, therefore the model is acceptable, and will work better than, for example, the forecast based on average values.